Quelles activités sont exercées par les institutions nommées dans la décision des Émirats arabes unis qui les a ajoutées, avec 16 individus, à la « Liste locale des terroristes » pour des liens présumés avec le Hezbollah libanais ?

Les mesures et décisions visant à isoler financièrement le Hezbollah continuent de s'intensifier, la dernière en date étant celles émises par les Émirats arabes unis, qui ont placé des individus et des institutions financières sur leur Liste locale des terroristes.

La décision comprenait cinq institutions financières opérant ouvertement au Liban : « Bayt Al Mal Al Muslimeen », « Association Al Qard Al Hassan », « Société Al Tasheelat », « Les Auditeurs en comptabilité et audit », et « Al Khobara pour la comptabilité, l'audit et les études ».

Société Al Tasheelat

La « Société Al Tasheelat » est enregistrée sous le droit commercial libanais et offre des prêts personnels à court et moyen terme sans complications, loin de la bureaucratie généralement associée aux banques libanaises. Ses activités incluent la fourniture de facilités financières aux particuliers et aux petites entreprises, ainsi que des consultations en crédit et comptabilité et des services de paiement et de règlement.

La société, Al Tasheelat SARL, a été fondée le 18 octobre 2006 et est basée à Burj al Barajneh. Elle est étroitement liée aux institutions financières du Hezbollah, notamment Al Qard Al Hassan.

Parmi les faits les plus notables concernant la Société Al Tasheelat SAL, on note qu'elle a fourni des prêts immobiliers et des services financiers après la guerre de 2006 et est considérée comme faisant partie des opérations d'Al Qard Al Hassan.

Cependant, une distinction doit être faite entre « Société Al Tasheelat » et « Fondation Al Tasheelat ». Cette dernière réalise des opérations bancaires et offre divers services de financement et prêts commerciaux aux entreprises, bien qu'elle se concentre principalement sur les prêts personnels, le financement automobile et autres petits projets.

Les opérations impliquant l'achat de voitures d'occasion ont souvent été suspectes, certains estimant qu'elles servent de canal pour le blanchiment d'argent. Certaines zones associées au Hezbollah sont remplies d'un grand nombre de concessionnaires automobiles dont les propriétaires auraient bénéficié de grandes facilités douanières. Certains croient que ces concessionnaires étaient protégés par la « Sécurité de la Résistance ».

Institution Al Qard Al Hassan (photo d'archive)

« Les Auditeurs en comptabilité et audit »

« Les Auditeurs en comptabilité et audit » opèrent dans les domaines de la comptabilité, de l'audit financier et du conseil fiscal. Ils ont été inscrits au titre de la Résolution du Cabinet des Emirats arabes unis No. 63 de 2026 et sont considérés comme l'une des sociétés reconnues dans le secteur financier et comptable. Ils opèrent au sein d'un réseau d'institutions affiliées, dont la « Société Al Tasheelat SAL » et « Bayt Al Mal Al Muslimeen ».

Il y a plusieurs années, le Département du Trésor américain a déclaré que « Les Auditeurs » étaient détenus, contrôlés ou dirigés par Ibrahim Daher, qui a été sanctionné en mai 2021 pour avoir agi pour le compte du Hezbollah en tant que chef de l'Unité des finances centrales du parti. Selon le Trésor, il est le principal propriétaire et associé directeur de la société et a occupé un poste de direction supérieur en son sein pendant des années.

En outre, selon le Trésor, « Les Auditeurs » ont fourni des services financiers à l'Unité des finances centrales du Hezbollah.

« Al Khobara pour la comptabilité »

Par ailleurs, « Al Khobara pour la comptabilité, l'audit et les études », une entreprise libanaise spécialisée dans les services financiers et comptables, fournit des services payants aux entreprises, y compris l'audit des comptes, la tenue de livres couvrant les revenus et les dépenses, le conseil fiscal et financier, ainsi que la conduite d'études de faisabilité économique avant que des entreprises ou des individus ne lancent des projets commerciaux.

Selon une déclaration antérieure du Département du Trésor américain, « Al Khobara » est détenue, contrôlée ou dirigée par Ibrahim Mansour, qui est le directeur général de la société.

Le Trésor a également noté que « Al Khobara » est située dans le même bâtiment qu'Al Qard Al Hassan, qu'elle fournit des services de comptabilité à celle-ci et qu'elle est gérée par ses hauts responsables, dont Mansour.

Il a ajouté que parmi les autres hauts responsables de l'entreprise se trouve le haut responsable du Hezbollah, Hussein Al Shami, qui est sous sanctions américaines et qui dirigeait auparavant Al Qard Al Hassan ainsi qu'une autre institution financière affiliée au Hezbollah, Bayt Al Mal. Il a également mentionné Ahmed Yazbek, désigné en mai 2021.

« Bayt Al Mal Al Muslimeen » et « Al Qard Al Hassan »

Avant l'apparition de l'« Association Al Qard Al Hassan », il y avait ce qu'on appelait « Bayt Al Mal Al Muslimeen », une organisation créée par le Hezbollah pour fournir des prêts aux individus contre des garanties et sans intérêts. Elle est ensuite devenue la fondation sur laquelle Al Qard Al Hassan a été construite.

Au début de 1984, le Hezbollah a lancé ce qui est devenu connu sous le nom de « Bayt Al Mal Al Muslimeen », qui a fourni des prêts sans intérêts aux membres de ce qu'il décrivait comme la « nation du Hezbollah », conformément aux principes de la charia islamique.

Dans un article de 1988 publié dans le journal Al Ahd intitulé « Bayt Al Mal Al Muslimeen est le meilleur chemin vers Al Qard Al Hassan », le Hezbollah a déclaré que l'organisation avait été créée pour « résoudre les grands problèmes sociaux produits par le système dans nos régions islamiques, qui cherchaient à nous maintenir enfermés dans un cycle de retard, de dépendance et d'ignorance ».

Après 1987, l'« Association Al Qard Al Hassan » a pris en charge la pratique de l'octroi de prêts contre garanties, en particulier de l'or, après avoir réévalué sa valeur à un taux inférieur au prix du marché afin de protéger les droits de l'association. En échange de l'or, le propriétaire reçoit un prêt n'excédant pas 5 000 dollars américains.

En 2006, le Département du Trésor américain a désigné « Bayt Al Mal Al Muslimeen – Fondation Al Qard Al Hassan » comme une entité de financement du terrorisme, alléguant qu'elle gérait les investissements du Hezbollah et agissait en tant qu'intermédiaire entre le groupe et les grandes banques. Washington a imposé des sanctions supplémentaires à l'institution en 2016, créant des tensions entre le Hezbollah et les banques libanaises qui se conformaient aux réglementations américaines.

Le 11 mai 2021, les États-Unis ont imposé de nouvelles sanctions contre des individus liés au Hezbollah et à l'association. Le Département du Trésor américain a déclaré que « Al Qard Al Hassan prétend servir le peuple libanais, mais, en pratique, il transfère illégalement de l'argent via des comptes obscurs et expose les institutions financières libanaises à d'éventuelles sanctions », ajoutant qu'il contribue à « saper la stabilité de l'État libanais ».

Avec le temps, «Al Qard Al Hassan» a évolué pour ressembler à une banque, installant des distributeurs automatiques de billets dans différentes zones et ouvrant des succursales de style bancaire sans aucune supervision bancaire, sous prétexte qu'il est enregistré comme une association plutôt que comme une banque.

En février dernier, la Direction des affaires politiques et des réfugiés au ministère de l'Intérieur libanais s'est abstenue de délivrer à l'« Association Al Qard Al Hassan » la certification annuelle requise pour 2026, qui confirme que le statut juridique et administratif de l'association est sain.

Cependant, la licence et l'enregistrement officiel de l'association n'ont pas été révoqués, car une telle décision nécessiterait une décision du Cabinet. Des réunions liées à la lutte contre le blanchiment d'argent et à la réduction de l'économie de l'argent liquide ont eu lieu au Grand Sérail, avec la participation de l'« Association Al Qard Al Hassan ». La Banque du Liban avait auparavant interdit les transactions bancaires avec l'association.

Les accusations dirigées contre ces entités

• Liens présumés avec le Hezbollah
• Implication directe ou indirecte dans le financement du terrorisme
• Opération ou gestion de réseaux financiers et commerciaux liés au parti
• Engagement dans des activités financières qu'Abu Dhabi considère comme soutenant l'organisation

Individus

Selon l'Agence de presse des Émirats (WAM), la liste des individus comprend les ressortissants libanais suivants : Ali Mohammed Karneeb, Nasser Hassan Nasr, Hassan Shehadeh Osman, Samer Hassan Fawaz, Ahmed Mohammed Yazbek, Isa Hussein Qasir, Ibrahim Ali Daher, Abbas Hassan Ghareeb, Emad Mohammed Bazzi, Ezzat Yousef Akr, Wahid Mahmud Sbeiti, Mustafa Habib Harb, Mohammed Suleiman Badir, Adel Mohammad Mansour, Ali Ahmed Krisht et Nima Ahmad Jamil.